УДК 339

Преступления, совершаемые в кредитно-финансовой сфере при выдаче кредитов, как угроза экономической безопасности

Зиеутдинова Валерия Станиславовна – студент факультета таможни и безопасности Северо-Западного института управления Российской академии народного хозяйства и государственной службы при Президенте Российской Федерации.

Елкин Станислав Евгеньевич – кандидат экономических наук, доцент кафедры безопасности Северо-Западного института управления Российской академии народного хозяйства и государственной службы при Президенте Российской Федерации.

Аннотация: В статье рассматривается вопрос негативного влияния экономических преступлений, совершенных в финансово-кредитной сфере, на развитие экономики государства. Проводится анализ механизмов и наиболее распространенных схем совершения преступлений в сфере кредитования. Результатом исследования является разработка общих рекомендаций по совершенствованию действующих мер по минимизации преступлений в финансовой сфере при выдаче кредитов.

Ключевые слова: кредит, преступления в сфере кредитования, незаконное получение кредита, мошенничество в сфере кредитования, экономическая безопасность в финансовой сфере.

В Российской Федерации одной из основных проблем экономической безопасности является повышение угроз экономической и финансовой безопасности страны. Особенно актуальным становится вопрос недопущения кризисных ситуаций и минимизации полученного ущерба.

Элементом экономической безопасности в финансовой сфере является защищенность финансово-кредитных отношений. Экономические преступления, совершенные в финансово-кредитной сфере, а точнее их последствия, становятся препятствием для развития производственной сферы, притока инвестиций и дальнейшего функционирования банковских и предпринимательских структур. Этими обстоятельствами обуславливается значимость анализа таких преступлений, а также разработки мероприятия по их минимизации и/или нейтрализации. Цель статьи - проведение анализа механизмов и наиболее распространенных схем совершения преступлений в сфере кредитования и обоснование рекомендаций по совершенствованию механизма противодействия.

В Российской Федерации, ввиду информационного и технико-технологического развития, упрощены и автоматизированы процедуры получения потребительского кредита. Данные меры способствуют увеличению клиентопотока для банков, что в свою очередь способствует увеличению их дохода и укреплению банковской системы страны. Вместе с тем, в таких условиях увеличились преступные действия, связанные с посягательством на кредитные средства банков, а именно получением кредитов с их последующим невозвратом[1].

К типичным схемам и механизмам совершения преступлений в финансово-кредитной сфере можно отнести следующие:

  1. Использование методов социальной инженерии, таких как фишинг (использование поддельных веб-сайтов, где содержится форма для заполнения персональных данных: пин-кодов, логина, пароля и т.д.), претекстинг (использование голосовых средств: телефонные звонки, мессенджеры), «кви про кво» (предполагает обращение к клиенту через электронную почту или корпоративному телефону). Данные методы направлены на то, чтобы ввести в заблуждение клиента денежно-кредитной организации с целью получения кредитных денежных средств. Преступники, в таком случае, либо пытаются получить информацию о персональных данных клиента с целью дальнейшего оформления кредита через сервисы комплексного дистанционного банковского обслуживания и перевода денежных средств на свои счета, либо вынуждают клиента самостоятельно оформить кредит и перевести на счета мошенников.
  2. Предоставление в банк недостоверных сведений о финансовом положении заемщика, в частности его платежеспособности, имущественной обеспеченности и др. Такая схема используется для повышения шансов на одобрение кредита или увеличения суммы кредита.
  3. Внутреннее мошенничество в кредитно-финансовых организациях. В таких случаях недобросовестные сотрудники организаций, имеющие доступ к персональным данным клиента, могут оформить на клиента такой организации кредит и получить денежные средства. Для данных целей могут быть использованы сервисы дистанционного банковского обслуживание или фальсификация документов о получении кредита.

Финансовые преступления, совершенные в кредитно-финансовой сфере при получении кредита, преследуются Уголовным кодексом Российской Федерации, в частности это статья 159 УК РФ «Мошенничество». Применение данных специальных норм на практике имеет определенные сложности в части толкования объективных и субъективных признаков состава преступления. Данный факт является одной из причин неэффективного противодействия преступлениям, совершенным в финансово-кредитной сфере при выдаче кредитов, со стороны лиц, занимающихся их выявлением и расследованием, и требует оперативного устранения[2].

Согласно статистическим данным за период 2016–2022 гг. в Российской Федерации в среднем в год было совершено 32908 финансовых преступлений в сфере мошенничества при выдаче кредитов. При этом в период с 2016-2020 гг. количество совершаемых преступлений в год увеличивалось, а в период 2021-2022 гг. уменьшалось. В то время как за тот же период количество раскрытых преступлений в среднем в год составило 23764 преступления, что является 70% от количества совершенных преступлений. В период с 2016-2017 гг. количество раскрытых преступлений выросло, в период 2018-2021 гг. динамика раскрываемости снизилась, а в 2022 г. снова улучшилась, но не достигла уровня 2016 г[3].

Рисунок1

Рисунок 1 – Динамика финансовых преступлений в сфере мошенничества при выдаче кредитов [3].

Рисунок2

Рисунок 2 – Динамика раскрытых финансовых преступлений в сфере мошенничества при выдаче кредитов [3].

Статистические данные дают основание утверждать, что по количеству совершенных преступлений кредитование является одной из наиболее уязвимых банковских операций. Также отсутствует в достаточной степени совершенная методика расследования финансовых преступлений, посягающих на кредитные средства банков[4].

Преступления, совершаемые в финансово-кредитной сфере при выдаче кредитов, являются существенной угрозой экономической безопасности для всех регионов Российской Федерации и страны в целом, поскольку банковский сектор является основным звеном финансовой системы страны.

К проблемным вопросам в расследовании преступлений при выдаче кредитов можно отнести:

- ограниченный доступ к информации, представляющей банковскую тайну;

- длительный период получения сведений по запросам при расследовании таких преступлений;

- значительный объем сведений, требующей обработки (банковская документация, свидетельские показания и т.д.);

- количество требуемых к проведению экспертиз.

Так же при выявлении признаков преступления, совершенного в финансово-кредитной сфере при выдаче кредита, сотрудники правоохранительных органов сталкиваются со сложностями установления факта совершения преступления и фиксации следов преступления[5, 6,7,8].

Немаловажным аспектом является то, что клиенты кредитно-финансовых организаций, ставшие жертвами мошенничества, обязаны нести обязательства по заключенным кредитным договорам до момента завершения следствия и получения решения суда о привлечении виновных лиц к уголовной ответственности.

В целях разрешения указанных проблемных вопросов рекомендуется:

- Улучшить взаимодействие между правоохранительными органами и частным сектором, в частности банками, в целях ускорения процессов сбора и передачи информации о мошеннических схемах;

- Рассмотреть возможность обучения сотрудников правоохранительных органов в области новых технологий, кибербезопасности и тактик социальной инженерии;

- Установить ясные последовательные процедуры расследования таких преступлений, на основе систематизации имеющегося опыта;

- Использовать биометрические технологии, системы распознавания лиц и иные методы для защиты персональных данных клиентов кредитно-финансовых организаций;

- Регулярно осведомлять население о существующих схемах и методах совершения финансовых преступлений при выдаче кредитов, а также реакции на подозрительные ситуации.

В результате реализации рекомендуемых методов должен быть сформировано единое информационное поле для эффективного взаимодействия правоохранительных органов и частного сектора по вопросам расследования финансовых преступлений при выдаче кредитов. Также должны быть разработаны современные концептуальные подходы и методики, которые позволят своевременно выявлять такие преступления, точно фиксировать и документировать их, точно осуществлять бухгалтерский, экономико-криминалистический и документальный анализ преступных действий, формировать существенные предпосылки для создания доказательной базы и производства судебно-экономических экспертиз. Кроме того, повысится уровень защищенности и бдительности населения.

В заключении стоит отметить, что преступность в финансово-кредитной сфере является одним из самых мощных негативных факторов, способным подорвать экономическую и как следствие национальную безопасности России. Повышение эффективности выявления преступлений в финансово-кредитной сфере поспособствует снижению экономической преступности в целом, что в свою очередь укрепит экономику страны и будет способствовать ее экономическому росту.

Список литературы

  1. Иванов Д.А., Филатова И.В. Преступления, совершаемые в финансово-кредитной сфере при выдаче кредитов // Безопасность дорожного движения. 2021. № 3. С.91-94.
  2. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 N 63-ФЗ (ред. от 04.08.2023) (с изм. и доп., вступ. в силу с 12.10.2023) [Электронный ресурс]. – URL: https://www.consultant.ru/ (дата обращения: 12.11.2023).
  3. Судебная статистика РФ [Электронный ресурс]. – URL: https://stat.xn----7sbqk8achja.xn--p1ai/stats/ug/t/11/s/1 (дата обращения 16.11.2023).
  4. Иванов Д.А., Филатова И.В. Современные законодательные конструкции декриминализации преступлений в сфере экономики при возмещении вреда, причиненного уголовно наказуемыми деяниями // Вестник экономической безопасности. 2019. № 2. С.125-129.
  5. Лошаков А.С. Сущность и признаки выявления экономических преступлений в финансово-кредитной сфере // Научный вестник Вольского военного института материального обеспечения: военно-научный журнал. 2018. № 4. С.205-206.
  6. Елкин, С. Е. Проблемы кредитования малого бизнеса в России / С. Е. Елкин, О. С. Елкина, Ю. Б. Тубанова. – Санкт-Петербург : Санкт-Петербургский научно-образовательный консалтинговый центр , 2018. – 107 с. – ISBN 978-5-6041328-6-9. – EDN XUUXTV.
  7. Елкин, С. Е. Проблемы повышения качества контроля информации, формируемой в бухгалтерском учете и отчетности / С. Е. Елкин // Вестник Омского университета. Серия: Экономика. – 2005. – № 3. – С. 113-114. – EDN VKMQYM.
  8. Елкин, С. Е. Аудит бухгалтерского учета в кредитных организациях и проблема оценки эффективности внутрибанковского контроля / С. Е. Елкин // Университеты как регионообразующие научно-образовательные комплексы : тезисы докладов региональной научной конференции, посвященной 30-летию Омского государственного университета им. Ф. М. Достоевского: в 5 частях, Омск, 20 октября 2004 года / Ответственные редакторы: В. И. Струнин, Н. А. Томилов. Том Часть 2. – Омск: Омский государственный университет им. Ф.М. Достоевского, 2004. – С. 16-27. – EDN WKOUGH.