gototopgototop

Цифровые следы финансовых преступлений: особенности назначения и производства экспертизы

Кулаков Виктор Дмитриевич – студент Московского государственного университета имени М.В. Ломоносова.

Аннотация: На сегодняшний день глобализация и развитие цифровых технологий способствует совершенствованию способов совершения различных высокотехнологичных преступлений. Цифровая сфера оказывает воздействие на экономику страны и отдельные ее отрасли, тем самым оказывает воздействие на появление своего рода виртуальных – цифровых следов. В данной статьей анализируются особенности экспертизы цифровых следов с целью расследования финансовых преступлений.

Ключевые слова: Производство экспертизы, цифровые следы, финансовые преступления, цифровые технологии, высокотехнологичные преступления.

Цифровой след – это объект, который по аналогии с материальными объектами может подлежать экспертному исследованию. Цифровые технологии все больше и больше внедряются в жизнь каждого человека и общества в целом и способствуют совершению высокотехнологичных финансовых преступлений. Расследование высокотехнологичных финансовых преступлений требует от правоохранительных органов колоссальных знаний в выявлении и доказывании фактических обстоятельств совершенного преступления. Безусловно, высокотехнологичные преступления сами по себе уже являются хорошо замаскированными преступлениями. Поэтому проведение экспертизы цифровых следов – одно из актуальных направлений поиска доказательств по расследуемой категории дел.

На сегодняшний день экспертиза цифровых следов не является достаточно исследованной темой на теоретическом уровне. Наибольшее внимание изучению данного направления уделял А.И. Усов [12, c.97].

Как правило, только в 20% случаев расследуемых экономических и высокотехнологичных финансовых преступлений назначается проведение экспертизы компьютерно-технического характера. В то время, когда при расследовании простых преступлений почти в 90% случаях назначается проведение экспертизы. В свою очередь проведение таких экспертиз необходимо, так как большая часть экономической и финансовой деятельности осуществляется в электронном виде. Так, на сегодняшний день любая организация осуществляет бухгалтерский учет в электронном виде. Обязательно в электронном виде проводится большая часть логистской деятельности и финансового контроля. В связи с чем, назначение экономической и компьютерно - технической экспертиз при расследовании высокотехнологичных финансовых преступлений вполне оправдано [2, c.128].

В большей степени цифровые следы признаются в качестве объектов именно компьютерно - технической экспертизы, но это не означает, что они не могут выступать в качестве объекта иных видов экспертиз.

Так, например, цифровые следы могут выступать предметом экспертиз, назначаемых в судебной деятельности [8, c.140]:

  • компьютерно-техническая экспертиза;
  • портретная экспертиза;
  • фототехническая экспертиза;
  • видеотехническая экспертиза;
  • бухгалтерская экспертиза;
  • фоноскопическая экспертиза.

В качестве объектов вышеназванных экспертиз выступает записанная на диск или карту памяти информация. В качестве примера такой информации могут признаваться данные с видеорегистраторов, данные с камер наблюдения, данные из сети Интернет. Благодаря такой информации можно установить не только основной ее источник, но и определить способ, время возникновения такой информации, а также выявить особенности распространения и использования специальных устройств.

Как правило компьютерно-технические экспертизы назначаются для исследования графических документов, мультимедийных файлов, фонограмм, бухгалтерских отчетов, файлов, приложений, и других цифровых носителей и объектов [6, c.6].

Поэтому, стоит согласиться с позицией Е.Р. Россинской и И.А. Рядовским в том, что для определения свойств цифровых следов требуется использование специальных методов, процедур и способов, с помощью которых можно выявить, зафиксировать и обеспечить сохранность использования таких следов [10, c.71].

На сегодняшний день отсутствие разработанных методик и рекомендаций по получению цифровых следов – это основная проблема. Рекомендации и методические указания способствовали бы их исследованию в рамках расследуемого уголовного дела и своевременному выявлению цифровых следов высокотехнологичных финансовых преступлений [4, c.34]. Существующие рекомендации носят разрозненный и фрагментарный характер. Некоторые из них уже устарели [9, c.189].

Несмотря на более чем 25-летнюю историю развития, принятие национального стандарта Российской Федерации «Судебная компьютерно-техническая экспертиза» [87, c.15], судебная компьютерно-техническая экспертиза пока еще производится только некоторыми государственными судебно-экспертными учреждениями (СЭУ) Минюста России и МВД России. Заметим, что, несмотря на принятие единого национального стандарта с участием всех заинтересованных ведомств, в том числе и МВД России, по ряду аспектов к судебной компьютерно-технической экспертизе не выработано пока единого подхода [85, c.168]. Так, например, в судебно -экспертных подразделениях МВД России эту экспертизу продолжают именовать «компьютерная». Подготовка судебных экспертов компьютерно-технической экспертизы в соответствии с Федеральными государственными образовательными стандартом высшего образования (ФГОС ВО) 3+ в рамках высшего судебно-экспертного образования по специальности 40.05.03 «судебная экспертиза», специализация «судебная компьютерно-технические экспертиза» осуществляются в МГТУ имени Н. Э. Баумана и других университетах России. Однако подготовка начата только несколько лет назад, поэтому число выпускников пока невелико [92, c.72].

Таким образом, экспертиза цифровых следов играет важное значение для расследования высокотехнологичных финансовых преступлений. Целесообразно в ближайшее время разработать методические основы, которые будут способствовать своевременному выявлению и полному расследованию уголовных дел.

Список литературы

  1. Вехов В. Б. Основы криминалистического учения об исследовании и использовании компьютерной информации и средств её обработки: монография. Волгоград, ВА МВД России, 2008. С.88.
  2. Нерсесян М. Г., Семикаленова А. И. Проблемы производства судебных финансово-экономических экспертиз, объектом которых выступают программные продукты автоматизации бухгалтерского и финансового учета // Теория и практика судебной экспертизы. 2011. № 2 (22). С. 128-132.
  3. Общие положения по назначению и производству компьютерно-технической экспертизы : методические рекомендации / В. С. Зубаха, А. И. Усов, Г. В. Саенко [и др.]. М., 2000. С. 8-15.
  4. Россинская Е.Р. Проблемы использования специальных знаний в судебном исследовании компьютерных преступлений в условиях цифровизации // Авторитетное мнение. 2019. №5. С. 34-36.
  5. Россинская Е. Р. О правовом статусе судебного эксперта // Вестник Университета имени О.Е. Кутафина (МГЮА). 2018. № 7. С. 15-24.
  6. Россинская Е. Р., Рядовский И. А. Концепция цифровых следов в криминалистике // Аубакировские чтения: материалы Международной научно-практической конференции (19 февраля 2019 г.). Алматы, 2019. С. 6-8.
  7. Россинская Е. Р. Информационно-компьютерное обеспечение криминалистической деятельности как частная криминалистическая теория // Воронежские криминалистические чтения. 2017. № 2 (19). С. 168-176.
  8. Россинская Е. Р. Судебная экспертология как методологическая основа новых родов и видов судебных экспертиз // Союз криминалистов и криминологов. 2018. № 1. С. 140-147.
  9. Саенко Г. В., Тушканова О. В. Типовые экспертные методики исследования вещественных доказательств. Ч. I: Исследование компьютерной информации / под ред. Ю. М. Дильдина ; общ. ред. В. В. Мартынова. М., 2010. С. 189-243.
  10. Семикаленова А. И. Особенности определения объекта судебной программно-компьютерной экспертизы // Вестник Университета имени О.Е. Кутафина (МГЮА). 2015. № 12 (16). С. 72-74.
  11. Семикаленова А.И. Цифровые следы: назначение и производство экспертиз // Вектор юридической науки. 2019. №5. С.118-119.
  12. Усов А.И. Концептуальные основы судебной компьютерно-технической экспертизы: дис. На соискание ученой степени д-ра юрид. наук. М., 2002.

Интересная статья? Поделись ей с другими:

Внимание, откроется в новом окне. PDFПечатьE-mail