УДК 33

Проблемы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем в сложившихся экономических условиях

Короткова Ольга Валерьевна – кандидат юридических наук, доцент кафедры гражданско-правовых дисциплин Московской академии Следственного комитета Российской Федерации

Моисеенко Марина Анатольевна – доцент кафедры гражданско-правовых дисциплин Московской академии Следственного комитета Российской Федерации

Аннотация: В сложившихся экономических условиях легализация (отмывание) денежных средств представляет собой негативное социальное явление, подрывающее сложившиеся финансово-экономические отношения, несущее угрозу экономической безопасности и финансовой стабильности государства, затрудняющее расследование преступлений экономической направленности и создающее условия преступным организациям для финансирования своей противоправной деятельности, в том числе террористической. В этих условиях особенно возрастает необходимость комплексного противодействия данному явлению со стороны государства и правоохранительных структур.

Ключевые слова: экономика, преступный бизнес, кризис, безопасность, финансовая сфера, криптовалюта, легализация (отмывание) денежных средств.

Как считает значительная часть российских ученых – экономистов и юристов, отмывание (легализация) имущества либо денежных средств, полученных путем совершения преступлений, всегда имела международный характер. Без сомнения, процесс глобализации более узких финансовых рынков способствовал расширению активности мошенников на уровне рынка международного [2]. В истории нашей страны практика легализации криминальных доходов носит не столь длительный характер, и соответственно, правоприменение в данной сфере находится еще в периоде формирования. Влияние здесь, несомненно, оказала и специфика товарно-денежных оборотов и отношений во времена СССР, когда, несмотря на существование доли криминального бизнеса (черного рынка) в стране, легальный оборот достаточно крупных денежных сумм в частных руках не был возможен [1].

По самой своей сущности отмывание (легализация) полученных незаконными путями средств – отрицательное общественное явление, которое нарушает стабильные экономические отношения и угрожает тем самым финансовой стабильности всего государства, его безопасности в сфере экономики, а также затрудняет раскрытие преступлений в этой сфере, создавая благоприятную ситуацию для финансирования преступных деяний, вплоть до террористических [3].

Как пишет Моисеенко М.А., известно немало вариантов отмывания (легализации) денег [4]. Существуют определенные признаки таких действий:

перевод анониму либо конверсия;
не только утаивание нелегального источника дохода, но и, к примеру, помощь преступнику в уклонении от несения наказания за собственные деяния;
поступление финансов с заграничного вклада (счета), который был открыт на анонимное лицо.

В Федеральном законе 115-ФЗ (ред. 29 декабря 2022 г.) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» говорится о приоритетности противостояния легализации криминального имущества либо денежных средств. Такое противодействие - одно из важнейших направлений защиты от террористической или иной организованной преступности. Главными насущными проблемами, препятствующими скорейшему решению данной задачи, остаются: постоянный скрытый рост коррупции; заметная доля неофициальных незафиксированных доходов бизнеса и, в целом, населения (нужна корректировка налогового законодательства); несвоевременное и неправильное назначение судебных экспертиз; отсутствие четкой направленности органов предварительного расследования на первостепенное раскрытие преступлений подобного типа; невысокий уровень их прямого контакта с Федеральной службой по финансовому мониторингу и т.д. [5]

Надо отметить сегодняшнюю тенденцию отмывания преступных средств инновационными способами, среди которых: применение криптотехнологий, операций с криптовалютой, и так называемых «миксеров», то есть определенного программного обеспечения, обеспечивающего анонимность в финансово-кредитной системе. Подобные анонимайзеры скрывают полную цепь операций по легализации, привязывая их к одному bitcoin-адресу [6]. Используя целую серию сложных произвольных квази-операций, «миксеры» препятствуют точной привязке к определенной операции и отслеживанию движения виртуальных денежных сумм.

Сейчас проблема обостряется тем, что в РФ практически отсутствуют нормативные акты, касающиеся регулирования оборота криптовалют. В связи с активным движением виртуальных денег неизбежно возникают все новые угрозы для экономической безопасности страны, так как этот процесс облегчает пути проникновения и сращивания преступного капитала с легальными экономическими структурами РФ.

Безусловно, применение в схемах отмывания криминальных доходов криптовалюты заметно усложняет раскрытие преступлений, перечисленных в ст. 174 и ст. 174.1 УК РФ.

Рассмотренная ситуация должна на государственном уровне активно стимулировать деятельность по борьбе с отмыванием преступных доходов. Анализ подобных схем легализации подтолкнул Пленум Верховного суда 7 марта 2019 г. к внесению актуальных изменений в постановление Верховного суда от 7 июля 2015 г. «О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем», приравняв к финансовым активам безналичного типа как виртуальные криптовалюты, так и разные виды электронных денег. Такой шаг заставит мошенников, занимающихся преступлениями в финансовой сфере, нести за них уголовную ответственность в полном объеме.

Список литературы

Голоскоков Л.В. Право и экономика кто кого регулирует //Ученые записки юридического факультета. № 1. с. 15.
Голоскоков Л.В. Право и экономика кто кого регулирует //Ученые записки юридического факультета. № 1. с. 17.
Короткова О.В. Правовое регулирование безопасности предпринимательской деятельности: учебное пособие/О.В. Короткова, М.: РУСАЙНС: 2022. с. 67.
Моисеенко М.А. Роль и значение концептуального подхода к установлению бенефициарных владельцев хозяйствующих субъектов в системе противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в Российской Федерации // Вестник Московской академии Следственного комитета Российской Федерации, N 1, 2022 г. с. 48.
Ильин А.Ю., Моисеенко М.А Правовая доктрина финансового контроля // Финансовое право. 2014. № 3. С. 34.
Шагалова Е.Н. Словарь новейших иностранных слов// Е.Н.Шагалова, М: АСТ-Пресс: 2020. с. 493.

Интересная статья? Поделись ей с другими: