УДК 347.2

Залог и ключевые особенности его использования как вида обеспечения

Мелешко Ольга Геннадьевна – магистрант кафедры Финансов, денежного обращения и кредита Уральского государственного экономического университет.

Мокеева Наталья Николаевна – кандидат экономических наук, доцент кафедры Финансов, денежного обращения и кредита Уральского государственного экономического университет.

Аннотация: Залог повышает уровень возврата кредита. При наличии в кредитной сделке залогового обеспечения, кредитор (залогодержатель) имеет приоритетное право получить возмещение ссудной задолженности заемщика при реализации заложенного имущества, в случае нарушений условий кредитного договора и неисполнением заемщиком своих обязательств перед банком. В данной статье рассматриваются различные виды залога, которые могут быть переданы в качестве обеспечения ссуд.

Ключевые слова: залог, обеспечение, классификация, формы, права, имущество.

Основная часть

Залог – это обеспечение банковского кредита в виде имущества, вещей и имущественных прав залогодателя, находящихся в собственности залогодателя, который гарантирует возврат денежных средств по обязательствам в рамках исполнения кредитного договора [4, 7]. Залог является самым распространенным видом обеспечения при получении банковского кредита.

Главной особенностью залога как вида обеспечения является возможность его реализации и покрытие задолженности заемщика, при неисполнении обязательств по кредитному договору.

В России возможны два способа возникновения залоговых обязательств: во-первых, это в силу договора, а во-вторых, на основании закона.

В соответствии с тем, у кого находятся заложенные объекты, залог можно подразделить на следующие виды:

твердый залог (не посессорный) – заложенное имущество остается у залогодателя, но при этом вводятся обременения. Они отражаются в правоустанавливающих документах и специальных реестрах: Росреестре или в выписках из ЕГРН; ФНП – федеральной нотариальной палате (реестре уведомлений о залоге движимого имущества).
заклад (посессорный залог) – заложенное имущество после регистрации договора передается на хранение залогодержателю.

Виды залога [6]:

залог недвижимого имущества. Один из самых распространенных видов залога. В данный вид залога входят объекты – неразрывно связанные с землей и перемещение которых невозможно без ущерба назначению. Согласно Гражданскому кодексу, к недвижимости также относят: воздушные и морские суда, суда внутреннего плавания, космические объекты, подлежащие государственной регистрации [1];
залог движимого имущества. Под движимым имуществом при залоге на практике обычно понимаются следующие объекты: автотранспортные средства, спецтехника, оборудование;
залог товаров в обороте. Данный вид залога имеет свои особенности: товары остаются у владельца. Он имеет право менять состав и натуральную форму заложенных объектов (сырье, материалы, товарные запасы и т.д.), но их общая стоимость не может быть меньше указанной в договоре залога;
залог животных. В практике банковского кредитования под залогом животных подразумевается залог сельскохозяйственных животных, при этом они могут закладываться как животные индивидуального учета (например: крупный рогатый скот основного стада), так и группой по аналогии залога товаров в обороте (свиньи, птицы, крупный рогатый скот на откорме и др.);
залог обязательных прав. Это имущественные права (требования), вытекающие из обязательств залогодателя. Нередко предметом залога являются все права залогодателя, которые возникают из определенного обязательства;
залог прав по договору банковского счета;
залог прав участников юридических лиц. Если залогодателем выступает юридическое лицо, то учредители могут передать в залог свои права в данном обществе: акции, долю в обществе. Регистрация обременений на долю(и) в уставном капитале осуществляется в нотариате и отражается в выписке ЕГРЮЛ. Залог акций возникает с момента внесения держателем реестра или депозитарием записи об обременении по лицевому счету владельца;
залог ценных бумаг;
залог права аренды;
залог прав требований, в том числе дебиторской задолженности;
залог исключительных прав. Под данным видом залога подразумевается залог интеллектуальной собственности, нематериальных активов и т.д.

Залог используется в следующих, основных целях:

снижение риска невозвратности кредита. В случае если заемщик перестает оплачивать свои обязательства по кредитному договору, залогодержатель (банк) имеет право реализовать имущество и направить полученные от реализации средства на погашение кредитов;
уменьшение процентной ставки при предоставлении ликвидного залога.

Также стоит отметить, что залог некоторых видов имущества может быть запрещен или ограничен законом. Так, например согласно Закона РФ № 2395-1 от 21.02.1992г. «О недрах» [2] ст. 1.2 участки недр не могут быть предметом залога, а согласно ФЗ № 102 от 16.07.1998г. «Об ипотеке (залоге недвижимости)» [3] предметами залога не могут быть земельные участки, которые исключены из оборота или ограничены в обороте.

Заключение

Формы и виды залога разнообразны. Каждый банк ведет залоговую политику и устанавливает свои требования к залогам.

При наличии залогового обеспечения в кредитной сделке, кредитная организация может минимизировать риск невозвратности кредитов [5], а значит повышает устойчивое положение на рынке. Качество, при этом, кредитного портфеля повышается [8]. Вероятность того, что заемщик перестанет платить по своим обязательствам при заложенном имуществе намного ниже, нежели если кредитная сделка была необеспеченной.

Список литературы

Гражданский кодекс Российской Федерации: принят Гос. Думой 21 окт. 1994 г. – Москва: КонсультантПлюс, 2023. – Текст: электронный. – URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5142/ (дата обращения: 01.07.2023).
О недрах: Федер. закон № 2395-1: принят Верховным советом Российской Федерации 21.02.1992 г. – Москва: КонсультантПлюс, 2023. – Текст: электронный. – URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_343/ (дата обращения: 01.07.2023).
Об ипотеке (залоге недвижимости : Федер. закон № 102-ФЗ: принят Государственной Думой 24.06.1997 г. – Москва : КонсультантПлюс, 2023. – Текст: электронный. – URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_343/ (дата обращения: 01.07.2023).
Банковское дело и банковские операции: учебник / М. С. Марамыгин, М. П. Логинов, Н. Н. Мокеева [и др.]; под ред. М. С. Марамыгина, Е. Г. Шатковской; Министерство науки и высшего образования Российской Федерации, Уральский государственный экономический университет. – Екатеринбург: Изд-во Урал. ун–та, 2021. – 567 с.
Гура Е. С. Организация кредитного процесса в российских банках: проблемы и совершенствование / Е. С. Гура // Экономическая среда. – 2019. – № 4(30). – С. 119–124.
Данилов А. А. Залоговая политика как основа снижения кредитных рисков / А. А. Данилов // Научное обозрение. Экономические науки. – 2020. – № 3. – С. 20–26. – DOI 10.17513/sres.1045.
Финансы, денежное обращение и кредит: учебник / под ред. Л. И. Юзович, М. С. Марамыгина, Е. Г. Князевой. – Екатеринбург: Изд–во Урал. федер. ун–та, 2019. – 355 с.
Хачатрян А. А. Залоговое обеспечение банковских кредитов / А. А. Хачатрян, Е. А. Шарапова, Т. И. Макеева // Цифровая и отраслевая экономика. – 2020. – № 1. – С. 114-118.