УДК 34

Правовая природа договора факторинга

Володина Анастасия Сергеевна – магистрант факультета юриспруденции Санкт-Петербургской юридической академии.

Научный руководитель Косовская Виктория Александровна – кандидат юридических наук, доцент кафедры гражданского права Санкт-Петербургской юридической академии.

Аннотация: В данной статье автором рассмотрена правовая природа договора факторинга, в частности изучены сходства договора факторинга с договорами цессии и кредитования. Научная и практическая значимость работы обусловлена спорами по поводу самостоятельности данного вида гражданско-правового договора. Путем анализа, обобщения и конкретизации изученной информации автор пришел к выводу о том, что комплексность договора факторинга характеризует его как самостоятельный вид гражданско-правового договора, несмотря на присущие ему особенности договора цессии и договора кредитования.

Ключевые слова: договор факторинга, правовая природа, кредит, цессия, факторинг.

Деньги (валюта), будучи объектом гражданских прав, являются ключевым средством платежа на внутреннем и международном рынках. Они выступают ключевой мерой стоимости товаров в процессе товарообмена и являются согласно действующему законодательству Российской Федерации движимым имуществом [2] граждан и юридических лиц. Следовательно, денежные средства - это собственность, защита прав на которую закреплена и международным правом (в частности, протоколом № 1 Конвенции о защите прав человека и основных свобод от 20 марта 1952 года [1]), и национальным законодательством (прежде всего Конституцией РФ).

Поскольку денежные средства выступают ключевым элементом любых возмездных сделок, в рамках гражданско-правового законодательства предусмотрены определенные механизмы, гарантирующие обеспечение исполнения денежных обязательств покупателем. В этой связи представляется актуальным изучение одного из таких механизмов обеспечения финансовых обязательств – договора финансирования под уступку денежного требования (договора факторинга).

Актуальность исследования обусловлена также тем, что комплексность данного вида гражданско-правового договора не позволяет однозначно определить его сущность. Одни исследователи рассматривают его как разновидность договора кредита или займа, другие же указывают на его самостоятельность. Таким образом, вопрос однозначного выделения договора факторинга в качестве особого вида гражданско-правового договора все еще остается спорным. В этой связи представляется актуальным изучить различные подходы к пониманию правовой природы договора факторинга. Ключевой проблемой, требующей решения в процессе исследования автора, является изучение правовой природы договора факторинга в контексте российского законодательства и гражданско-правового понимания.

Для решения данной проблемы следует прежде всего обратиться к нормам международного права, так как именно они послужили основой для становления гармонизированного законодательства большинства государств – стран Европы, России и других. Так, присоединившаяся в 2014 году к Конвенции УНИДРУА по международным факторинговым операциям от 1988 года (далее - Конвенция 1988 года) Российская Федерация [3] впоследствии привела гражданское законодательство в соответствие с международными нормами (положения Конвенции 1988 года нашли свое отражение в Гражданском кодексе РФ (глава 43)).

Согласно Конвенции 1988 года договор факторинга заключается между поставщиком и фактором и подразумевает:

Во-первых, переуступку поставщиком денежного требования по договору купли-продажи (за исключением тех случаев, когда товары приобретаются ими для личного, семейного или домашнего использования).

Во-вторых, выполнение фактором две из следующих функций:

профинансировать поставщика (авансовыми платежами, займами);

осуществить ведение счетов, которые относятся к дебиторской задолженности;

осуществить сбор дебиторской задолженности;

защита от неплатежеспособности дебиторов.

В-третьих, уведомление дебиторов об уступке права требования [3].

По своей природе договору факторинга присуща комплексность, что выражается в наличии характеристик различных гражданско-правовых договоров в нем: кредитного договора и договора цессии.

Кредитный договор – это предоставление денежных средств кредитной организацией или банком заемщику на определенный срок с возвратом всей одолженной суммы с уплатой процентов за их использование [2].

Как отмечал Е.А. Суханов, по аналогии с кредитом, «фактор кредитует своего клиента, получая право требования по его обязательствам в качестве обеспечения своего кредита» [7, C. 233].

Еще одной отличительностью особенностью договора кредитования является возвратность взятых денежных средств [8, С. 357]. Данная черта присуща и договору факторинга. На нее указывает Л.Г. Ефимов, говоря о том, что клиент получает денежные средства от фактора в собственность, но с обязательством возврата. [5, С. 92].

На сходство факторинга с кредитованием в части однотипности оказываемых услуг указывал Е.Е. Шевченко. По его мнению, «такое сходство проявляется в предоставлении в обоих случаях денежных средств в собственность, а также может быть обращено взыскание по его обязательствам перед фактором и должником». [9, С.281]. Это свидетельствует о сходстве факторинга с договором по предоставлению кредита.

Тем не менее, указанные договора имеют совершенно разные цели. Так, В.А. Белов указывает на то, что использование платежного кредита направлено на обеспечение непрерывности потока платежей [4, С. 26], тогда как целью применения конструкции факторинга является обеспечение непрерывности развития производства и, как следствие, увеличение оборота хозяйствующего субъекта. Более того, структура договора факторинга сочетает в себе помимо передачи денежных средств в собственность еще один важный элемент – уступку денежного требования, что дает основание для анализа договора факторинга с точки зрения сходства и различия с договором цессии.

Договор цессия – переуступка требования кредитором другому лицу [2].

По-мнению Ж.В. Клёминой, ключевой особенностью как договора факторинга, так и договора цессии является то, что оба договора достаточно схожи между собой, поскольку «связаны с переходом прав требования к другому лицу» [6, С. 102]. Причем в обоих договорах должник по своему правовому положению не является стороной договора.

Тем не менее, предметом договора цессии является любое право требования (полностью или частично возникшее из конкретного обязательства), тогда как предметом договора факторинга являются только денежные требования (к должнику, срок платежа по которому уже наступил в настоящее время; будущее требование; денежные средства, передаваемые клиенту как обязательный элемент договор).

Различие данных договор также заключается в том, что субъектами договора цессии могут быть любые лица, тогда как в договоре факторинга субъектами выступают только коммерческие организации. Среди оснований возникновения гражданско-правовых отношений также есть существенное отличие, указанное Ж.В. Клёминой: договор факторинга может быть только на основании договора, тогда как договор цессии может возникнуть не только в силу договора, но и в силу закона [6, С. 102].

Таким образом, правовая природа договора факторинга заключается в том, что он сочетает в себе элементы кредитного договора и договора цессии. Так, кредитом в договоре факторинга выступают денежные средства, а уступка денежного требования является способом возврата кредита. Тем не менее, в рамках изучения сущности каждого из указанных договоров, автор пришел к выводу о том, что имеются существенные различия между ключевыми аспектами договоров факторинга, цессии и кредита. Это дает основание выделить договор факторинга в качестве особого вида гражданско-правового договора.

Список литературы

Конвенция о защите прав человека и основных свобод (Заключена в г. Риме 04.11.1950) (с изм. от 24.06.2013) (вместе с Протоколом № 1 (Подписан в г. Париже 20.03.1952), Протоколом № 4 об обеспечении некоторых прав и свобод помимо тех, которые уже включены в Конвенцию и первый Протокол к ней (Подписан в г. Страсбурге 16.09.1963), Протоколом № 7 (Подписан в г. Страсбурге 22.11.1984)).
Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая): 30.11.1994 № 51-ФЗ (ред. от 16.12.2019) // Собрание законодательства РФ. - 05.12.1994. - № 32.
Федеральный закон «О присоединении Российской Федерации к Конвенции УНИДРУА по международным факторинговым операциям» от 05.05.2014 № 86-ФЗ.
Белов В.А. Три вопроса о факторинге (гражданско-правовая природа, законодательная квалификация, лицензирование) // Бизнес и банки, 2001, № 6. С. 26-27.
Ефимова Л.Г. Банковские сделки: право и практика. – М.: НИМП, 2001. – 654 с.
Клёмина Ж.В. Соотношение договоров цессии и факторинга в законодательстве России // Международный научный журнал «Символ науки», 2015, № 8. С. 100-103.
Суханов Е.А. Гражданское право: Учебник. В 2 т. Т. II. Полутом 2 / Отв. ред. проф. Е.А. Суханов. 2-е изд., перераб. и доп. М., 2000. - 704 с.
Харин, В. И. Факторинг как форма кредитования // Вопросы российской юстиции. – 2021. – № 14. – С. 355-362.
Шевченко Е.Е. Договор финансирования под уступку денежного требования в системе гражданского права Российской Федерации. М., 2005. - 196 с.