УДК 33

Расчет экономической эффективности от внедрения зарплатного проекта в высшем учебном заведении

Лазуркевич Арина Вячеславовна – магистрант программы «Экономика и управление финансами предприятия» кафедры экономики Томского государственного университета систем управления и радиоэлектроники

Научный руководитель Извекова Анна Дмитриевна – кандидат экономических наук, доцент кафедры Экономики Томского государственного университета систем управления и радиоэлектроники.

Аннотация: Большинство участников рынка подчеркивают, насколько они заинтересованы в создании и маркетинге зарплатных проектов, которые предлагают банкам ряд преимуществ, главным из которых является возможность увеличить свою клиентуру и обеспечить стабильный доход. Рост индустрии банковских карт свидетельствует о том, что существует потребность в этом продукте, а также в других популярных банковских предложениях. В работе представлен расчет экономической выгоды зарплатного проекта для банка, который произведен с целью конкретизации важности продвижения его на рынке финансовых услуг.

Ключевые слова: зарплатный проект, банковские услуги, банки, эффективность, экономическая выгода, комплексное банковское обслуживание, зарплатные карты.

Оценка эффективности банковских продуктов один из обязательных этапов стратегии внедрения новаций в деятельность банка, и в некоторых случаях она требует проведения предварительных расчетов показателей эффективности, еще на стадии разработки стратегии, исходя из поставленных задач и целей банком.

Основным преимуществом при заключении зарплатного проекта для ВУЗа будет являться спонсорская помощь, которая позволит бюджетной организации оптимизировать свои доходы и направить их на научное направление, либо на благоустройства учебного заведения. В среднем банки своим клиентам предлагают спонсорскую помощь в размере до 2% от среднего ФОТ.

Банк же свою очередь получит новую клиентскую базу и возможность напрямую с ней работать, что впоследствии приведет к увеличению прибыли банка и повышения лояльности клиентов.     

Для банка зарплатный проект является инструментом привлечения клиентов на комплексное банковское обслуживание, в перспективе сотрудники и студенты, получившие зарплатные карты Банка в дальнейшем могут получить кредиты, ипотеку, оформить вклад на выгодных условиях и другие продукты.

В расчете экономической выгоды по внедрению зарплатного проекта будет использован показатель эффективности, который отразит сравнение всех затрат с прибылью, полученной от зарплатного проекта (формула 1) [1]:

 image001

(1)

где    Е – эффективность по внедрению проекта;

П – прибыль от внедрения проекта, в разнице валовой прибыли и затратами;

З – единовременные затраты на внедрение.

Понятие «экономическая выгода» и «эффективность» взаимосвязаны. Если экономическая выгода характеризует результат, полученный от внедрения нового продукта, то эффективность определяется его способностью создавать дополнительную прибыль на единицу привлеченных ресурсов [2]. 

Если рассматривать внедрение зарплатного проекта на примере ВУЗа, то основной группой потребителей зарплатного проекта будут являться преподаватели, аспиранты и другие работники, средняя численность которых в регионах России составляет 450 человек.

К статье основных доходов, которые в перспективе получит банк после заключения зарплатного проекта отнесем краткосрочные займы сотрудников.

По данным 2022 года, средний уровень долговой нагрузки населения в России составляет 30%. Исследование провело Национальное бюро кредитных историй, за основу берется показатель долговой нагрузки (ПДН) [3].

Размер доступной аудитории, кто действительно будет готов воспользоваться кредитными средствами банка определим из следующего расчета, где за основу возьмем численность преподавательского состава и показатель ПДН:

image002

Получаем, что 135 сотрудников из общей численности преподавательского состава одного ВУЗа будут готовы оформить кредит.

Кроме количества потенциальных клиентов, также необходимо определить процентный доход от кредита, для этого рассчитаем ежемесячный платеж по нему по следующей формуле (формула 2) [4]:

 image003

 

(2)

где    A – размер ежемесячного платежа;

S – общая сумма кредита;

i – размер процентной ставки в месяц (0,012);

n – срок кредита (5 лет или 60 месяцев).

Таким образом, ежемесячный платеж по кредиту со средней стоимостью равной 400 000 рублей составит:

image004

Полная стоимость кредита с учетом начисленных процентов:

image005

В итоге банк за пять лет получит с заемщика процентный доход в размере:

image006

В расчете на всех доступных клиентов сумма чистого дохода составит:

image007

Рассчитаем предполагаемую общую сумму, которая вернется банку вместе с начисленными процентами от целевой аудитории:

image008

Рассчитаем стоимость банковских ресурсов при оформления зарплатного проекта высшему учебному заведению. Источником для выдачи кредитных средств служат привлеченные с рынка ресурсы у населения и юридических лиц. Их стоимость определим путем определения максимальной процентной ставки по вкладам, которая согласно статистике Центрального Банка РФ на конец 2023 года составляет 14% [5].

Половина этих ресурсов, сформированная остатками на текущих счетах клиентов. Получаем, что 7% годовых будет составлять стоимость банковских ресурсов. Таким образом, расчет будет выглядеть следующим образом:

image009

Далее, чтобы узнать общую экономическую выгоду от зарплатного проекта, необходимо из данной суммы исключить все расходы, связанные с внедрением и сопровождением зарплатного проекта (таблтца 1).

Таблица 1. Затраты для банка на внедрение зарплатного проекта в расчете на 5 лет.

Вид затрат

Сумма, рублях

 

Капитальные

633 000

Постоянные

550 000

в том числе:

 

Реклама в учреждении

100 000

Полиграфия

300 000

Благотворительная помощь

1440000

Подарочные презенты сотрудникам

150 000

Итого

1 183 000 

Сумма капитальных затрат приведена в приблизительном значении, сюда входит установка банкомата в университет, ПО банкомата, источник бесперебойного питания, расходные материалы для банкомата, лицензия на ПО банкомата, инкассация и послегарантийное обслуживание банкомата.

Рассчитаем общую выгоду от внедрения зарплатного проекта по следующей формуле (формула 3) [2]:

 image010

(3)

где    ЭВ – общая экономическая выгода от предложенного проекта;

Д – доход, полученный за весь период;

С – себестоимость банковского продукта (стоимость банковских ресурсов);

З – затраты на внедрение зарплатного проекта.

Экономическая выгода в таком случае составила:

image011

Обобщающая характеристика экономической эффективности зарплатного проекта по отношению к затратам на его внедрение:

image012

Таким образом, получаем, что на каждую единицу привлеченных ресурсов, банк способен генерировать прибыль в размере 16,82 рублей. В таком случае, можно говорить о рентабельности и эффективности вложенных затрат в зарплатный проект.

Общая выгода в денежном выражении от внедрения проекта составила 19 909 103 рублей. В масштабной перспективе следует рассматривать полную продуктовую линейку банка, так как комплексное банковское обслуживание приведет клиентов к использованию различных подписок, других кредитных продуктов, оплаты комиссий за переводы и снятия, страховых продуктов и т.д.

Традиционно для России зарплатные проекты являются основой карточного бизнеса большинства банков. Более того, популяризация пластиковых карт в нашей стране началась именно с внедрения зарплатных проектов, под «зарплатников» разрабатывались дополнительные карточные услуги и сервисы, на них «обкатывалось» массовое овердрафтное кредитование. Несмотря на то, что рынок банковского обслуживания юридических лиц практически сформирован во всех экономически развитых регионах России и поделен между игроками, зарплатные проекты не утратили популярности, прирастают числом за счет развития среднего бизнеса и продолжают эволюционировать.

Список литературы

  1. Вейтовский Н.В. Экономический анализ. Часть 1: учебник для вузов. –Москва: Издательство Юрайт – 2023 –. № 8. – С. 631. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://urait.ru/viewer/ekonomicheskiy-analiz-520528#page/1 (дата обращения: 22.12.2023)
  2. Тулина Ю. Г., Шевцова Н. В. Эффективность как экономическая категория // Экономика и экономический менеджмент. – 2019. – С.145-147. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://cyberleninka.ru/article/n/effektivnost-kak-ekonomicheskaya-kategoriya (дата обращения: 22.12.2023).
  3. Анализ тенденций в сегменте розничного кредитования на основе данных бюро кредитных историй // Банк России. Сборник информационно-аналитического материала / Первое полугодие 2023 года [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://cbr.ru/Collection/Collection/File/46543/inf-material_bki_2023fh.pdf (дата обращения: 25.12.2023).
  4. Мардас А. С. Основы финансовых вычислений 2-е изд., пер. и доп. Учебное пособие для академического бакалавриата –Москва: Издательство Юрайт. – 2017. – С.89-92. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://books.google.ru/books?id=vCwkEAAAQBAJ&printsec=frontcover&hl=ru&source=gbs_ge_summary_r&cad=0#v=onepage&q&f=false (дата обращения: 25.12.2023)
  5. Динамика максимальной процентной по вкладам десяти кредитных организаций, привлекающих наибольший объём депозитов физических лиц // Статистика ЦБ РФ. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.cbr.ru/statistics/avgprocstav/ (дата обращения: 26.12.2023).

[social}